Обязанности и права кредитора
IV. Обязанности и права Кредитора
4.1. Кредитор вправе отказаться от обязанности выдать кредит полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что сумма долга не будет возвращена Заемщиком в установленные настоящим договором сроки.
4.2. Кредитор вправе по ходатайству Заемщика, представленному не позднее чем за 15 календарных дней до наступления срока погашения кредита, пролонгировать срок возврата кредита.
V. Обязанности и права Заемщика
5.1. В качестве обеспечения своевременного и полного возврата кредита и уплаты процентов за пользование им Заемщик предоставляет Кредитору: _________________________________________.
5.2. Заемщик обязан застраховать (обеспечить страхование залогодателем) в пользу Кредитора имущество, передаваемое в залог.
5.3. Заемщик обязан предоставить Кредитору правильно оформленные платежные документы, необходимые для осуществления операций по счетам в соответствии с целевым назначением кредита (п. 1.1 договора).
5.4. Заемщик обязан ежеквартально предоставлять Кредитору бухгалтерский отчет в полном объеме по формам, установленным Минфином России.
5.5. Заемщик вправе производить досрочное полное или частичное погашение кредита с уплатой процентов; начисленных на дату погашения.
VI. Прочие условия
6.1. Кредитор вправе полностью или частично переуступить свои права и обязательства по настоящему договору другому лицу без согласия Заемщика. Заемщик не вправе полностью или частично переуступить свои права и обязательства по настоящему договору другому лицу без согласия Кредитора.
Кредитор Заемщик
Приложение 8.
Акт выездной проверки целевого использования кредита
«__»____20 г.
Мною,_____________в присутствии______________проведена
проверка целевого использования кредита, выданного согласно
договору №______________от «_____»_____________20____г. на
_____________________. В результате проверки установлено, что
сумма кредита зачислена на расчетный счет заемщика
«____»_________________20___г. и использована на следующие
цели: _______________________________.
Проверка проводилась по следующим счетам бухгалтерского учета и документам:________
В результате чего было установлено:
Выводы:
Приложение 9.
Таблица 1. Извлечение из бухгалтерского баланса предприятия «Век» (тыс. руб.)
Актив |
Код стр. |
На начало отчетного года |
На конец отчетного года |
Пассив |
Код стр. |
На начало отчетного года |
На коней отчетного года |
I. Внеоборотные активы |
III. Капитал и резервы |
||||||
Нематериальные активы |
110 |
3 |
3 |
Уставный капитал |
410 |
50 |
50 |
Основные средства |
120 |
2873 |
2780 |
Добавочный капитал |
420 |
2156 |
2156 |
Незавершенное строительство |
130 |
92 |
492 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
(634) |
(1198) |
Итого по разделу I |
190 |
2968 |
3275 |
Итого по разделу III |
490 |
1574 |
1010 |
П. Оборотные активы |
IV. Долгосрочные обязательства |
||||||
Запасы |
210 |
510 |
600 |
Займы и кредиты |
510 |
96 |
96 |
в том числе: |
Итого по разделу IV |
590 |
96 |
96 |
|||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
69 |
140 |
V. Краткосрочные обязательства |
|||
затраты в незавершенном производстве |
213 |
2055 |
216 |
Займы и кредиты |
610 |
458 |
458 |
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
220 |
228 |
Кредиторская задолженность |
620 |
1394 |
2366 |
расходы будущих периодов |
216 |
16 |
16 |
В том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
580 |
998 |
НДС |
220 |
9 |
11 |
задолженность перед персоналом организации |
624 |
342 |
440 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
46 |
50 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
625 |
206 |
312 |
Денежные средства |
260 |
1 |
— |
задолженность по налогам и сборам |
626 |
266 |
616 |
Прочие краткосрочные обязательства |
690 |
12 |
6 |
||||
Итого по разделу II |
290 |
566 |
661 |
Итого по разделу V |
690 |
1864 |
2830 |
Баланс |
300 |
3534 |
3936 |
Баланс |
700 |
3534 |
3936 |
Содержание
1.1.Планирование вложений в оборотные активы 3
1.2.Планирование источников формирования вложений в оборотные активы 12
1.3. Планирование потребности предприятия в кредите 14
1.4. Технико-экономическое обоснование кредита и оценка платежеспособности заемщика 16
1.5. Планирование обеспечения кредита 17
1.6 Планирование использования векселей 19
1.7. Планирование денежных фондов предприятия 20
1.8. Финансовый аспект процедур банкротства 26
Приложения 30
Сапожникова Светлана Михайловна, к. э.н., доцент
Финансы организации (предприятия)
Рабочая тетрадь
Компьютерная верстка
Подписано в печать 11.05.12.
Формат 60х88/16. Печать цифровая.
Печ. л. 2,9 Тираж 30 экз.
АНО ВПО ЦС РФ
"Российский университет кооперации"
Смоленский филиал
Смоленск, 214018, проспект Гагарина, 58