Основы банковского дела вопросы в зачету

Аккумуляция денежных средств  Регулирование денежного оборота Посредническая функция

Основной задачей банка является бесперебойность денежного оборота. Банки способствуют перераспределению капитала между отраслями экономики. Сфера банковских услуг постоянно расширяется. В экономически развитых странах банки оказывают до 300 видов финансовых услуг. 
В нашей стране продолжается тенденция расширения функций коммерческого банка. Для укрепления своих позиций на рынке, банки осуществляют не традиционные для них операции. Например, финансовое предпринимательство.

Вопрос № 4: Правовые основы банковской деятельности.

Правовой основой деятельности центрального банка Российской Федерации (ЦБРФ или Банк России-БР), является федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (банке России)» от 10.07.2002 года №86. Коммерческие банки регламентируют свою деятельность соответствии с Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности". Правовые основы совершения банками операций определяется и гражданским кодексом ГКРФ.

Вопрос №5: Банковская система РФ. Ее элементы и уровни.

Структура банковской системы РФ определена Федеральным Законом от 10 июля 2002 года №86-ФЗ. В РФ закреплена двухуровневая система:

1 уровень: Центральный банк РФ.

2 уровень: коммерческие банки (не государственные) и другие кредитные учреждения.

Элементами банковской системы являются специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но при этом не имеют статуса банка. Между Центральным банком и коммерческими банками существует четкое разграничение полномочий. Некоторые кредитные организации 2 уровня банковской системы могут специализировать только на одной банковской операции или банковской услуги, например: могут осуществлять только банковские переводу, только эпатажные кредитования. К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В эту структуру входят: предприятия, агентства, различные службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков, например: информационное, методическое, кадровое, научное обеспечение банков, средство связи и коммуникация.

Банк – это денежно-кредитный институт, который регулирует денежный оборот в наличной и безналичной форме. Банк – это автономно, независимая, коммерческая организация. Товаром в банке, являются деньги, которые он предоставляет (продает) в виде кредитов, платой за кредит, являются проценты, уплачиваемыми заемщиком. Коммерческий банк – это организация, деятельностью которой являются выдача кредитов клиентам (заемщикам) и привлечение средства клиентов во вклады (депозиты). Основные функции коммерческих банков:

1.  Предоставление кредитов.

2.  Привлечение временно свободных денежных средств во вклады.

3.  Осуществление денежных расчетов и платежей между юридическими и физическими лицами.

4.  Выпуск кредитных средств обращения (денежные сертификаты, векселя и т. п.).

5.  Консультации и предоставление экономической, финансовой информации пользователем.

Цель деятельность любого коммерческого банка, это получение прибыли. Процентные ставки по выданным кредитам должны превышать процентные ставки по вкладам, которые выплачивает банк клиентам. Разница между этими процентами, является банковской прибылью (маржа).

Вопрос №:6: Деятельность Банка России. Функции Банка России.

Банк России (БР) называют банком банков. БР взаимодействует с правительством РФ, подотчетен Госдуме. Во взаимодействии с правительством БР разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на обеспечение устойчивости рубля. Основной функцией БР является лицензирование банковской деятельности, т. е. коммерческие банки получают лицензию на осуществление банковских операций в Банке России. БР проводит жесткую политику по отзыву лицензий у кредитных организаций (коммерческих банков). Лицензия у коммерческих банках отзывается в следующих случаях:

Если установлена недостоверность сведений, на основании которых была выдана лицензия Если в течение одного года коммерческий банк не начала осуществлять банковские операции Если была установлена недостоверность отчетных данных Если коммерческий банк осуществляет операции, не предусмотренные лицензией Если коммерческий банк не исполняет требования ФЗ и нормативных актов Если коммерческий банк имеет неудовлетворительное финансовое положение, т. е. не может отвечать по своим обязательствам

Функции Банка России:

Функции БР близки к функциям всех центральных банков ведущих стран мира. ЦБ РФ в настоящее время имеет счета в казначействе, куда поступают средства в доходы бюджета, поэтому БР является распорядителем бюджетных средств, но в дальнейшем распоряжаться бюджетными средствами будет казначейство. БР осуществляет обслуживание государственного долга, т. е. является генеральным агентом по обслуживанию долга России на основе специальных соглашений с Минфином РФ. От имени правительства РФ БР управляет золотовалютными резервами страны.

Вопрос 7. Понятие банковских резервов.

Банковские резервы для коммерческих банков и других кредитных организаций – это средства, которые они обязаны хранить в ЦБ РФ в качестве обеспечения своей деятельности и способности отвечать по своим обязательствам. Банк России устанавливает обязательные нормативы этих резервов для коммерческих банков. Эти резервы гарантируют в достаточной степени вкладчикам банков возврат вкладов. Обязательные резервы играют стабилизирующую роль банковской деятельности. Коммерческие банки обязаны соблюдать нормативы по обязательным резервам, которые устанавливает БР, в размере не превышающим 20% от суммы обязательств коммерческого банка. Если коммерческие банки нарушают нормативы БР, то БР вправе списать с корреспондентского счета банка сумму резерва или же наложить штраф на коммерческий банк. Если коммерческий банк неоднократно нарушает резервные требования ЦБ, то БР согласно банковскому законодательству может отозвать лицензию у коммерческого банка.

Вопрос №8: Собственные и средства банка

Ресурсы коммерческого банка состоят из собственных и привлеченных средств. К собственным средствам банка относится: средства уставного капитала банка – это основной капитал банка, резервные фонды банка – это резервный капитал, нераспределенная прибыль банка – это собственные средства банка.

Привлеченные средства банка – это денежные средства, которые банк привлекает от юридических и физических лиц, на условиях возвратности и с целью размещения этих ресурсов на рынке (пример – депозиты).

Уставный капитал – это установленный федеральным законодательством размер собственных средств, необходимых при создании коммерческого банка. Для вновь регистрируемого банка УК установлен в размере 180 мил. руб. Минимальный размер собственных средств (УК) для банков желающих получить Генеральную лицензия для проведения банковских операций – 900 мил. руб. Вновь регистрируемый банк (банк от даты государственной регистрации прошло менее 2 лет) для получения права осуществлять вкладные операции (депозитные) с физическими лицами должен иметь уставный капитал не менее 3 миллиардов 600 мил. руб. (3 600 000 000 руб.)

1.  Эмиссионный доход – это часть добавочного капитала банка. Это часть добавочного капитала банка и формируется она за счет продажи акции банка, по стоимости превышающей наминал акции. Наминал – это сумма, которая указывается на самой ценной бумаги (акции).

2.  Резервный капитал – формируется в обязательном порядке за счет чистой прибыли банка. Чистая прибыль банка – прибыль после уплаты налогов и обязательных платежей. Минимальный размер резервного фонда определяется Уставом банка, но он не может составлять менее 15% от Уставного капитала.

Дополнительный капитал – средства, которые не носят постоянного характера, т. е., например, прирост стоимости имущества банка за счет переоценки этого имущества; прибыль текущего и прошлого периода, которая не подтверждена аудиторской компанией; резервные средства, сформированные за счет этой прибыли.

Главными привлеченными средствами для банка, является вклады (депозиты) клиентов. Депозит – это вклад на определенный срок.

Вывод: для банков вклады это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения в банках активных (кредитных) операции.

Вопрос №9: «Депозитные операции в банках».

Депозитные операции банка – это операции, связаны с привлечениями денежных средств со вклады. Вклад (депозит) – это денежные средства, передаваемые в банк собственником средств на хранение на определенных условиях. При этом между банком и клиентом заключается депозитный договор, где указываются права и обязанности сторон, суммы вклада, срок, на который размещены средства в банке, проценты, которые банк должен уплатить клиенту. Депозитные счета могут быть разнообразны. Виды депозитов зависят от источников вклада, от целевого назначения вклада, от степени доходности кладов, от категории кладчиков. Исходя из категории вкладчиков, различают:

1.  Депозиты юридических лиц, то есть это депозиты предприятий и организаций. То есть, в настоящее время, данный вид депозитов занимает небольшой удельный вес среди общего объема депозитных операций. Для предприятий отвлечение денежных средств из хозяйственного оборота и помещение их на депозитные счета в банк, является невыгодным, так как банковский процент по вкладам на сегодняшний день невелик (от 6 до 8,5% годовых). Но некоторые коммерческие банки предлагают от 10 до 15% годовых по вкладным или депозитным операциям. Но это (повышенный процент по депозитам ) представляет определенный риск, поэтому размешать средства в банках, которые обещают повышенные процента по депозитам является для клиента так же рискованной операцией.

2.  Депозиты физических лиц – этот вид депозитов составляет основной удельный вес в целом по депозитным операциям. Депозитные операции граждан (физических лиц) – это основные операции сберегательного банка РФ.