Пример управления ликвидностью банка при проведении расчетных операций

Пример управления ликвидностью банка при проведении расчетных операций.

Исходные данные:

На начало операционного дня остатки ликвидных средств банка составляют:

·  На корр. счете в РКЦ – 30 580 000

·  На корр. счете в Сбербанке – 2750 000

·  В Номос Банке – 5 000 000

·  В Dresnur банке – 200 000 Евро и 100 000 $

·  РКО – 200 000 Евро, 100 000 злот

·  Касса 7 500 000 руб, 250 000 $, 300 000 Евро

·  В Кассе пересчета – 3 500 000 руб.

·  Лимит остатка кассы = 1 000 000 руб

В течение операционного дня в банк поступили следующие требования клиентов, партнеров и других банков:

Межрегиональные платежи (МРП):

·  Клиентские – на 15 500 000

·  Возвратные – 25 000 000

Внутрирегиональные платежи:

·  Налоги – 7 200 000

·  Клиентские – 21 500 000

·  Возврат МБК – 5 000 000

Наличные:

·  Заявки клиентов текущего дня – 10 000 000

·  Заявки на завтра — 5 000 000

·  Подкрепление банкоматов – 5 000 000 руб.

Иные операции:

·  Покупка валюты – 100 000$, и 150 000 евро

·  Перевод валюты – 250 000$ и 500 000 евро

Согласно статистике банка, ежедневные поступления ликвидных денежных средств в среднем составляют:

·  В РКЦ примерно 30 000 000 руб.

·  В Сбербанк примерно 5 000 000 руб.

·  В Кассу примерно – 3 000 000 руб.

Определить необходимые действия банка и их последовательность для выполнения всех обязательств перед клиентами.

Решение:

1.  Сначала банку необходимо определить достаточность или недостаточность ликвидных средств для выполнения обязательств перед клиентами или партнерами для выполнения своих обязательств

Ситуация с ликвидностью у банка по платежам – текущая (стандартная)

2.  В первую очередь банк должен определиться, что он делает с денежной наличностью :

·  Сдает избыточную наличность на корр. счет в РКЦ

·  Получает по чеку денежную наличность в РКЦ

Считаем потребность наличности : 7 500 000 – в кассе, + 3 500 000 – в кассе пересчета, — 10 000 000 – заявки, — 5 000 000 – банкоматы, недостаток 4 000 000. В данном случае лимит остатка кассы банк планирует поддержать за счет ожидаемого поступления 3 000 000 руб. в течение дня.

Таким образом банк представляет в РКЦ чек на 4 000 000 руб.

Остаток в РКЦ, которым банк может пользоваться (30580000) теперь составляет 26 580 000.

3.  Далее банк решает вопрос с возможностью погашения или пролонгации или привлечения новых межбанковских кредитов. Часто банки готовы пролонгировать банку кредит, но только при условии возврата всей суммы средств и предоставления этим банкам нового МБК.

Пусть в рассматриваемом примере иногородний банк согласился предоставить новую ссуду в размере 10 000 000 руб. при условии погашения ему МБК в сумме 25 000 000 руб. После заключения сделки банк отправляет денежные средств с РКЦ (26580 000 ) остаток в котором уменьшается до 1580000 руб. К сумме ожидаемых поступлений в РКЦ банк добавляет 10000000 руб.

4.  Банк принимает решение о переводе денежных средств из Номос банка в РКЦ. В ожидаемые поступления добавляем 5 000 000 в РКЦ.

5.  При наличии избытка (или недостатка) наличной иностранной валюты банк может попытаться заключить банкнотную сделку, т. е. договориться с местным региональным банком о передаче им определенной наличной суммы с уплатой комиссии и перечислением этим банком безналичной валюты на наш корр. счет в иностранном банке.

Пусть в рассматриваемом примере банк заключил банкнотную сделку на условиях оплаты 1% комиссии. На 200 000 $ и 200 000 евро. С зачислением валюты за минусом комиссии на корр. счета банка в Dresdner банке. После вывоза валюты в кассе банка останется 50 000 $ и 100 000 евро. Ожидаемые поступления на корр счета в Dresdner банк = 198 000$ и 198 000евро.

6.  Из имеющихся остатков денежных средств, банк начинает оплату клиентских платежей. В первую очередь оплачиваются мелкие и срочные платежи. Через корр. счет в сбербанке, банк оплачивает платежи, получателем которых является сбербанк.

Пусть в рассматриваемом примере банк оплатил через Сбербанк 2 750 000 руб. внутрирегиональных клиентских платежей. Остаток обязательств банка составил 18 750 000 . Через РКЦ банк перечислил 1580 000 руб. межрегиональных клиентских платежей. И остаток клиентских обязательств составил 13 920 000 руб.

7.  Пусть к 14: 00 в РКЦ поступило 30 000 000 млн. руб, в т. ч. 5 000 000 из Номоса, 10 000 000- полученные МБК, и 15 000 000 руб. из ожидаемых. Остаток в РКЦ составил 30 000 000руб.

В Сбарбанк поступило 3 000 000. В кассу поступило 3 000 000 руб.

8.  Поступившие средства направляем : —

·  возврат внутрирегионального МБК через РКЦ – 5 000 000 руб

·  возврат клиентских межрегиональных платежей через РКЦ – 13920 000 руб,

·  уплачиваем налоги 7200 000 и

·  3880 000 – внутрирегиональных клиентских платежей.

·  Остаток в РКЦ составил 0.

За счет остатка средств в сбербанке проплатили внутрирегиональные клиентские платежи. Суммы не оплаченных внутрирегиональных клиентских платежей составила 18750000 – 6880 000 = 11 870 000 руб.

9.  Пусть к 16:00 на корр. счет в РКЦ поступило 20 000 000 руб. , в Сбербанк 2 000 000 руб. в Номос Банк 5 000 000.

Из имеющихся остатокв денежных средств банк заплатил через сбербанк 2000 000 рублей клиентских внутрирегиональных платежей, через РКЦ 9870000 клиентских внутрирегиональных платежей.

Остаток средств в Сбербанке = 0. Остаток средств в РКЦ = 8130 000 руб.

10.Банк направляет в Dresdner банк распоряжение об оплате 250 000$ и 500 000 евро по клиентским валютным платежам с указанием даты валютирования – следующий рабочий день. Кроме этого банк принял решение перевести 200 000 евро с корр. счета в РКО на корр. счет в Dresdner банке. Таким образом ожидаемое поступление средств на корр. счет в Dresdner банке составит 398 000евро, ожидаемое списание на следующий рабочий день -500 000евро. Ожидаемое зачисление долларов на корр. счет в Dresdner банке = 198 000 $ , ожидаемое списание $ в Dresdner банке -250 000$

11.На конец операционного дня банк принял решение продать клиенту 100 000$ за счет покупки валюты с рублевого корр. счета в Номос банкена сумму 3 000 000 руб. Купленную валюту банк поручил Номос банку перечислить в Dresdner банк. 150 000 евро банк продал клиенту за счет открытой валютной позиции.

12.На начало следующего операционного дня ликвидные денежные средств банка составляли:

·  РКЦ = 8300 000 руб.

·  Сбербанк – 0

·  Номос банк =2 000 000 руб

·  Dresdner банк = 98 000 евро и 148 000$

·  РКО 100 000 злот

·  В кассе 3 000 000 , 50 000 $ и 100 000 евро

·  ОВП = -150 000 евро

ДЗ – разобрать задачу, из всех данных убрать 5 000 000 справа и добавить 5 000 000 слева