Задачи по банковскому делу
Задача №545
Вкладчик разместил депозит в банке в сумме 170 тыс. руб. сроком под 8,5% годовых. Определить упущенный доход вкладчика, если он нарушил условия депозита, расторгнул его за 10 дней до срока в связи с чем банк произвел расчеты с вкладчиком исходя из ставки 0,5% годовых.
Решение:
Примем срок вклада за 12 месяцев.
При соблюдении срока вклада вкладчик получил бы доход размером:
170 000*0,085=14450 руб.
При нарушении договора доход вкладчика составит:
170 000*0,005*355/365= 826,71 руб.
Таким образом, упущенный доход вкладчика составит:
14 450-826,71=13623,29 руб.
Задача №569
Коммерческий банк выпустил 3-месячные дисконтные векселя номиналом 10 тыс. руб. каждый с дисконтом 10% в количестве 1000 шт. Рассчитать процентный риск коммерческого банка от выпуска векселей, если на момент погашения векселей доходность этих инструментов на рынке составляла 6% (дисконт).
Решение:
Потеря банка от выкупа векселей по истечении срока обращения составит:
10 000*1000*0,1=1 000 000 руб.
Это разность между суммой, полученной при реализации векселей и суммой, за которую данные векселя будут выкуплены.
Учитывая рыночные условия, банк мог бы выкупить их с дисконтом не 10%, а в 6%. Рассчитаем сумму, потерь банка при выкупе по рыночным условиям с дисконтом 6%:
10000*1000*0,06=600 000 руб.
Таким образом, процентный риск коммерческого банка составит 400 000 руб.
Задача №580
Коммерческий банк оформил зарплатный проект с мебельной фабрикой. Комиссия за снятие наличных средств с карт-счета владельца пластиковой карты 0,2% от суммы снятия.
Рассчитать комиссионный доход банка, если сумма зарплаты мебельной фабрики в месяц 3 млн. руб.
Решение:
Рассчитаем сумму комиссионного дохода, полученного за снятие наличных денежных средств с пластиковых карт участников зарплатного проекта:
3 000 000 руб.*0,2%=60 000 руб.
Задача №514
Коммерческий банк оформил межбанковский кредит сроком на 6 месяцев в сумме 10 млн. руб. под 13% годовых.
Рассчитать расходы коммерческого банка по МБК, если кредит погашается ежемесячно равными долями, а проценты начисляются на остаток задолженности по кредиту.
Решение:
Рассчитаем сумму ежемесячного взноса по кредиту по основному долгу:
10 000 000/6 мес.=1 666 667 руб./мес. (Отметим, что за счет округления взносы в первые 5 месяцев будут равны 1 666 667 руб., а в последний месяц 1 666 665 руб.)
Рассчитаем ежемесячные взносы по основному долгу и для оплаты процентов за пользование денежными средствами:
1 месяц:
Взнос по основному долгу 1 666 667 руб.
Взнос в уплату процентов:
10 000 000*13%*1/12= 108 333 руб.
Остаток основного долга после уплаты взноса: 10 000 000-1 666 667=8 333 333 руб.
2 месяц:
Взнос по основному долгу 1 666 667 руб.
Взнос в уплату процентов:
8 333 333*13%*1/12=90 278 руб.
Остаток основного долга после уплаты взноса: 8 333 333-1 666 667=6 666 666 руб.
3 месяц:
Взнос по основному долгу 1 666 667 руб.
Взнос в уплату процентов:
6 666 666*13%*1/12=72 222 руб.
Остаток основного долга после уплаты взноса: 6 666 666-1 666 667=4 999 999 руб.
4 месяц:
Взнос по основному долгу 1 666 667 руб.
Взнос в уплату процентов:
4 999 999*13%*1/12=54 167 руб.
Остаток основного долга после уплаты взноса: 4 999 999-1 666 667=3 333 332 руб.
5 месяц:
Взнос по основному долгу 1 666 667 руб.
Взнос в уплату процентов:
3 333 332*13%*1/12=36 111 руб.
Остаток основного долга после уплаты взноса: 3 333 332-1 666 667=1 666 665 руб.
6 месяц:
Взнос по основному долгу 1 666 665 руб.
Взнос в уплату процентов:
1 666 665*13%*1/12=18 056 руб.
Остаток основного долга после уплаты взноса: 1 666 665-1 666 665=0 руб.
Итоговая сумма уплаченных процентов за пользование кредитом составит:
108 333+90 278+72 222+54 167+36 111+18 056=379 167 руб.
Таким образом, расходы банка по МБК составят 379 167 руб.
Задача №516
Уставный капитал банка составляет 180 млн. руб., что недостаточно с позиции требований Центрального банка. (5 млн. евро).
Рассчитать необходимое количество акций подлежащих выпуску с целью увеличения капитала банка, если выпуск привилегированных акций ограничен 25-тью% от общего выпуска акций, а номинал всех акций 1000 рублей каждая.
Решение:
По состоянию на 10.11.2012 стоимость евро составила – 40,224 руб.
Рассчитаем недостаток средств в уставном капитале банка:
5 000 000 * 40,224=201 120 000 руб.
201 120 000-180 000 000=21 120 000 руб.
Произведем расчет количества акций для восполнения недостаточного количества уставного капитала:
21 120 000/1000= 21 120 шт.
При этом привилегированных акций может быть выпущено:
21 120*25%=5 280 шт.
Отсюда на обыкновенные акции приходится:
21 120-5280=15 840 шт.
Задача №513
Инвестор стоит перед выбором:
1) инвестировать 150 000 руб. в банковские векселя сроком на 9 месяцев, под 5,5% годовых;
2) инвестировать 150 000 руб. в банковские облигации сроком обращения 6 месяцев с доходностью 7% годовых;
3) разместить эти же средства на банковский депозит сроком на 6 месяцев под 6,75% годовых, начисляемых ежемесячно сложным способом.
Рассчитать наиболее выгодное вложение средств.
Решение:
Рассчитаем доходность каждого из вариантов инвестирования:
1) Доходность векселя составит:
150 000*5,5%*9/12=6 187,50 руб.
2) Доходность от вложения в облигации составит:
150 000*7%*6/12=5 250 руб.
3) Доходность депозита:
SUM = X * (1 + %*t/T)n (1)
где SUM — конечная сумма депозита по истечении срока вклада;
X — начальная сумма;
% — процентная ставка, процентов годовых /100;
n — количество периодов, лет (месяцев, кварталов).
SUM=150 000*(1+0,0675*1/12)6=155 134 руб.
Сумма дохода составит:
155 134-150 000=5 134 руб.
Таким образом, наиболее доходным видом вложения является вложения в векселя коммерческого банка.
Список литературы
1. Бланк И. А. Финансовый менеджмент. – К.: Ника-Центр, 2009. – 254 с.
2. Бочаров В. В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций. — М.: Финансы и статистика, 2008. – 280 с.
3. Ковалев В. В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 728 с.
4. Крейнина М. Н. Финансовый менеджмент. – М.: Дело и сервис, 2009. – 340 с.
5. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент. – М.: Перспектива, 2008. – 415 с.
6. Колб Р. В., Родригес Р. Дж. Финансовый менеджмент. — М.: Финпресс, 2008. – 290 с.