Законодательные основы регулирования банковской деятельности в рф
Тема – Законодательные основы регулирования банковской деятельности в РФ
В настоящее время в России не существует банковского кодекса, поэтому банковскую деятельность регламентируют различные и многочисленные законодательные акты. К числу основных законодательных актов можно отнести:
1. Гражданский кодекс РФ
2. Налоговый кодекс РФ
3. Кодекс об административных правонарушениях
4. Федеральный закон о банках и банковской деятельности
5. Закон о Центральном банке РФ
6. Федеральный закон об обязательном страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках
7. Федеральный закон о валютном регулировании и валютном контроле в РФ
8. Федеральный закон о противодействии легализации доходов полученных преступным путем и финансировании терроризма (115ФЗ)
9. Федеральный закон о национальной платежной системе
10.И другие…
Основным органом, регламентирующим банковскую деятельность в стране, является Центральный Банк РФ. Центральный банк издает нормативные и инструктивные акты, выполнение которых для коммерческих банков является обязательным. К основным нормативным документам ЦБ, регулирующим банковскую деятельность в первую очередь нужно отнести:
· Положение № 385-П (О порядке ведения бухгалтерского учета)
· Положение №318-П (О порядке осуществления банками кассовых операций)
· Положение №383-П (Об осуществлении переводов денежных средств банками)
· Положение №28-И (Инструкция об открытии счетов в коммерческих банках)
· Положение №54-П (О проведении кредитных операций)
· Положение №39-П (О порядке начисления процентов по кредитам и депозитам)
В соответствии с требованиями российского законодательства банк – это кредитная организация, действующая на основе лицензии Банка России, с целью получения прибыли, являющаяся юридическим лицом и осуществляющая в совокупности следующие операции:
1. Открытие счетов на имя юридических и физических лиц
2. Проведение расчетов по счетам клиентов
3. Привлечение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц
4. Размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности.
Согласно Закону и банках и банковской деятельности к банковским операциям относятся:
1. Открытие и ведение счетов на имя клиентов
2. Проведение расчетов, как по счетам, так и без открытия счета
3. Кассовое обслуживание клиентов в рублях и иностранной валюте
4. Осуществление переводов денежных средств в иностранной валюте
5. Привлечение депозитов юридических и физических лиц
6. Выдача кредитов юридическим и физическим лицам
7. Инкассация денежных средств
8. Выдача банковских гарантий (ее нельзя отменить – это отличие от поручительства)
9. Операции с драгоценными металлами
К операциям, которые банки могут проводить, но которые не относятся к категории банковских, можно отнести:
1. Операции на рынке ценных бумаг
2. Лизинг
3. Факторинг (форфетинг)
4. Выдача поручительств за третьих лиц, требующих исполнения в денежной форме
5. Информационно-консультационное обслуживание
6. Иные операции
Операции, которые банкам запрещено проводить:
1. Страхование
2. Торговля
3. Производство
Один из ключевых вопросов банковской деятельности – это вопрос соблюдения банковской тайны. Информацию по операциям и счетам клиентов банки могут предоставлять только лицам, указанным в законе о банках и банковской деятельности.
Сведения об остатках физических лиц, банки могут предоставлять органам следствия только при наличии санкции прокурора.
В соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках, все банки, осуществляющие обслуживание физических лиц перечисляют страховые взносы в систему страхования вкладов. Организацией, которая ведет реестр вкладчиков, является АСВ (Агентство Страхования Вкладов). В случае отзыва у банка лицензии, государство гарантирует, что все вкладчики – физические лица не позднее 15го дня после отзыва лицензии могут получить страховое возмещение суммы вклада и причитающихся по нему процентов на дату отзыва лицензии в общей сумме не превышающей 700 тыс. руб.
Поскольку действующим законодательством зачеты взаимных требований при банкротстве банка запрещены, нужно иметь в виду следующее:
1. При наличии у вкладчика кредита в этом же банке, он получает страховое возмещение за минусом суммы задолженности. Полное погашение и возврат вклада возможно только после погашения заемщиком кредита.
2. АСВ анализирует источник поступления денежных средств во вклад в течение ближайших 2-3 месяцев до отзыва лицензии. В случае, если средства поступили от юридических лиц или ИП, такие вклады в рамках первой очереди не выплачиваются.
Банки кроме коммерческих операций обязаны выполнять действия, предусмотренные действующим законодательством и нормативными актами уполномоченных органов, например:
1) в рамках федерального закона 115-ФЗ, банки обязаны все проводимые операции оценивать с позиции возможности легализации преступных доходов и при выявлении таких фактов сообщать информацию в фин. мониторинг;
2) все валютные операции банка подлежат валютному контролю. О нарушении валютного законодательства банки обязаны информировать Центральный Банк
3) Банки обязаны отвечать на запросы уполномоченных органов о наличии счетов, остатков на счетах, заключении договоров на проведение различных операций, в соответствии с требованиями законодательства и в установленные законодательством сроки (запросы налогов органов выполняются в течение 3 дней, запросы службы судебных приставов в течение 7 дней, запросы натариусов – немедленно, запросы УВД – в сроки, указанные УВД)