Законодательные основы регулирования банковской деятельности в рф

Тема – Законодательные основы регулирования банковской деятельности в РФ

В настоящее время в России не существует банковского кодекса, поэтому банковскую деятельность регламентируют различные и многочисленные законодательные акты. К числу основных законодательных актов можно отнести:

1.  Гражданский кодекс РФ

2.  Налоговый кодекс РФ

3.  Кодекс об административных правонарушениях

4.  Федеральный закон о банках и банковской деятельности

5.  Закон о Центральном банке РФ

6.  Федеральный закон об обязательном страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках

7.  Федеральный закон о валютном регулировании и валютном контроле в РФ

8.  Федеральный закон о противодействии легализации доходов полученных преступным путем и финансировании терроризма (115ФЗ)

9.  Федеральный закон о национальной платежной системе

10.И другие…

Основным органом, регламентирующим банковскую деятельность в стране, является Центральный Банк РФ. Центральный банк издает нормативные и инструктивные акты, выполнение которых для коммерческих банков является обязательным. К основным нормативным документам ЦБ, регулирующим банковскую деятельность в первую очередь нужно отнести:

·  Положение № 385-П (О порядке ведения бухгалтерского учета)

·  Положение №318-П (О порядке осуществления банками кассовых операций)

·  Положение №383-П (Об осуществлении переводов денежных средств банками)

·  Положение №28-И (Инструкция об открытии счетов в коммерческих банках)

·  Положение №54-П (О проведении кредитных операций)

·  Положение №39-П (О порядке начисления процентов по кредитам и депозитам)

В соответствии с требованиями российского законодательства банк – это кредитная организация, действующая на основе лицензии Банка России, с целью получения прибыли, являющаяся юридическим лицом и осуществляющая в совокупности следующие операции:

1.  Открытие счетов на имя юридических и физических лиц

2.  Проведение расчетов по счетам клиентов

3.  Привлечение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц

4.  Размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности.

Согласно Закону и банках и банковской деятельности к банковским операциям относятся:

1.  Открытие и ведение счетов на имя клиентов

2.  Проведение расчетов, как по счетам, так и без открытия счета

3.  Кассовое обслуживание клиентов в рублях и иностранной валюте

4.  Осуществление переводов денежных средств в иностранной валюте

5.  Привлечение депозитов юридических и физических лиц

6.  Выдача кредитов юридическим и физическим лицам

7.  Инкассация денежных средств

8.  Выдача банковских гарантий (ее нельзя отменить – это отличие от поручительства)

9.  Операции с драгоценными металлами

К операциям, которые банки могут проводить, но которые не относятся к категории банковских, можно отнести:

1.  Операции на рынке ценных бумаг

2.  Лизинг

3.  Факторинг (форфетинг)

4.  Выдача поручительств за третьих лиц, требующих исполнения в денежной форме

5.  Информационно-консультационное обслуживание

6.  Иные операции

Операции, которые банкам запрещено проводить:

1.  Страхование

2.  Торговля

3.  Производство

Один из ключевых вопросов банковской деятельности – это вопрос соблюдения банковской тайны. Информацию по операциям и счетам клиентов банки могут предоставлять только лицам, указанным в законе о банках и банковской деятельности.

Сведения об остатках физических лиц, банки могут предоставлять органам следствия только при наличии санкции прокурора.

В соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках, все банки, осуществляющие обслуживание физических лиц перечисляют страховые взносы в систему страхования вкладов. Организацией, которая ведет реестр вкладчиков, является АСВ (Агентство Страхования Вкладов). В случае отзыва у банка лицензии, государство гарантирует, что все вкладчики – физические лица не позднее 15го дня после отзыва лицензии могут получить страховое возмещение суммы вклада и причитающихся по нему процентов на дату отзыва лицензии в общей сумме не превышающей 700 тыс. руб.

Поскольку действующим законодательством зачеты взаимных требований при банкротстве банка запрещены, нужно иметь в виду следующее:

1.  При наличии у вкладчика кредита в этом же банке, он получает страховое возмещение за минусом суммы задолженности. Полное погашение и возврат вклада возможно только после погашения заемщиком кредита.

2.  АСВ анализирует источник поступления денежных средств во вклад в течение ближайших 2-3 месяцев до отзыва лицензии. В случае, если средства поступили от юридических лиц или ИП, такие вклады в рамках первой очереди не выплачиваются.

Банки кроме коммерческих операций обязаны выполнять действия, предусмотренные действующим законодательством и нормативными актами уполномоченных органов, например:

1)  в рамках федерального закона 115-ФЗ, банки обязаны все проводимые операции оценивать с позиции возможности легализации преступных доходов и при выявлении таких фактов сообщать информацию в фин. мониторинг;

2)  все валютные операции банка подлежат валютному контролю. О нарушении валютного законодательства банки обязаны информировать Центральный Банк

3)  Банки обязаны отвечать на запросы уполномоченных органов о наличии счетов, остатков на счетах, заключении договоров на проведение различных операций, в соответствии с требованиями законодательства и в установленные законодательством сроки (запросы налогов органов выполняются в течение 3 дней, запросы службы судебных приставов в течение 7 дней, запросы натариусов – немедленно, запросы УВД – в сроки, указанные УВД)